1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小林老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2021-09-03 08:57

您好，全部都是简易计税？

微信用户 追问

2021-09-03 08:58

只有租赁收入

小林老师 解答

2021-09-03 09:00

您好，问您增值税类型，是都是简易计税还是有一般计税

微信用户 追问

2021-09-03 09:01

一般计税

小林老师 解答

2021-09-03 09:02

您好，若无法区分进项税对应项目。那就按比例计算进项税抵扣

微信用户 追问

2021-09-03 09:04

我每个季度有租赁收入。是按5%得税率。

小林老师 解答

2021-09-03 09:05

您好，那您是简易计税，进项税不抵扣

微信用户 追问

2021-09-03 09:07

我主要是销售货物。是一般纳税人。这个只是出租了一部分厂房

小林老师 解答

2021-09-03 09:07

您好，那您无法区分的进项税，按比例分摊进项税

微信用户 追问

2021-09-03 09:12

简易计税的部分销售额是不是不能抵扣进项税额吗

小林老师 解答

2021-09-03 09:13

您好，是的，对于无法区分进项税，按收入比例计算抵扣进项税。

微信用户 追问

2021-09-03 09:16

我的进项都是采购的原材料。简易计税销售额是租赁收入。这个应该不去按比例分摊进项吧

小林老师 解答

2021-09-03 09:18

您好，是的，这个是不需要的

微信用户 追问

2021-09-03 09:28

这个简易计税销售额申报的时候怎么填呀？

小林老师 解答

2021-09-03 09:31

您好，在销售劳务列填写

上传图片  
相关问题讨论
您好，全部都是简易计税？
2021-09-03 08:57:45
如果你的销项税率是13%的话。 （100/1.13*13%-进项）/100/1.13=3%
2021-12-21 10:47:42
你好，是这个当期全部销售额吗？
2019-04-01 10:43:38
外购材料开具增值税发票，发票上有价款和税款，发票经验证后，税款可以抵扣当月应缴销项税额购进：借；原材料借：应交税金-应缴增值税-进项税贷：银行存款或应付账款结转当月应缴增值税借：应交税金-应交增值税-销项税额贷：应交税金-应缴增值税--进项税额贷：应交税金-应缴增值税-未交增值税
2014-10-08 21:26:55
根据财税（2013）106号文件，营业税改征增值税试点实施办法第二十六条 适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、非增值税应税劳务、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+非增值税应税劳务营业额+免征增值税项目销售额）÷（当期全部销售额+当期全部营业额） 　　主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算
2015-11-26 10:55:14
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...