老板原来经营的是个体工商户，现在新成立了一家小规模公司，经营的还是原来个体工商户时候的业务，但是原来的账很乱，我想新建一个帐套从零开始，要怎样把原来的账合并过来呢

潘潘老师 解答

2021-09-02 18:33

1.你把银行期末作为期初数
2.收入从合同梳理看下有没有应收账款，有的话，取未收回款部分挂应收
3.应付账款也同类应收账款的思路
4.其他债权债务取未履行部分挂账
5.通过出纳也可以核对往来款

潘潘老师 解答

2021-09-02 18:34

因为账务乱就不用去梳理以前已经做完的，主要是为履行部分就可以！

鳗鱼面包 追问

2021-09-02 18:37

主要是库存出现了负数

鳗鱼面包 追问

2021-09-02 18:39

我新建一个帐套，把原来库存盘点入期初，固定资产，往来怎么处理呢

鳗鱼面包 追问

2021-09-02 18:41

未履行部分就是那些应收应付款吗

潘潘老师 解答

2021-09-02 18:45

把原来库存盘点入期初是可以的
固定资产你可以看一下原来买多少钱，用了多长时间，预计使用年限和残值率，把折旧估出来，然后就可以做期初数据了
往来怎么处理，
1.收入从合同梳理看下有没有应收账款，有的话，取未收回款部分挂应收
2.应付账款也同类应收账款的思路去查
3.其他往来取未履行部分挂账，这个要和原来经办人对下，包括应收应付账款，还有个人借款和其他的往来。取余额就可以！你现在取数，就是要取，还有余额的部分，如果说已经没有余额的部分，你就不要你现在取数，就是要取还有余额的部分如果说已经没有余额的部分，你就不要去管啦。

鳗鱼面包 追问

2021-09-02 18:54

期初数据录入了要是借贷不平衡，怎样处理呢

潘潘老师 解答

2021-09-02 19:08

你用以前年度损益这科目核算！暂时不影响目前的利润，年终再结转到！未分配利润，或者你选择不影响损益的其他科目，专门来核算这个差异！便于你查账就可以！