之前分录 借费用借进项税额贷其他应付款，那红冲之前的进项抵扣分录是怎么做分录？因为之前把不能抵扣的代理机构开的机票发票抵扣了

会计学堂会员aok 追问

2021-09-02 13:59

那这样会不会影响其他应付款？我看做完这样的分录以后，明细账里其他应付款借方就有余额了是不是不用管了

会计学堂会员aok 追问

2021-09-02 13:59

我仍然根据当月的其他应付款贷方余额来给员工报销费用就行对吧？

朴老师 解答

2021-09-02 14:11

同学你好
这个不会影响的

会计学堂会员aok 追问

2021-09-02 14:16

那红冲分录的借贷方金额是和之前原分录金额希望还是就只填写进项税额的金额作为红冲的分录金额？

会计学堂会员aok 追问

2021-09-02 14:16

那红冲分录的借贷方金额是和之前原分录金额一样还是就只填写进项税额的金额作为红冲的分录金额？

朴老师 解答

2021-09-02 14:25

红冲分录的借贷方金额是和之前原分录金额
然后
进项是贷方进项转出