老师好！今天收到税局的通知书才知道公司一直都有申报社保 想问问怎么回事 谢谢

皆如愿 追问

2021-09-01 21:28

邹老师 我是作公司申报这块的 一直没有作过公司的社保申报 而且公司也就只有一个退休的阿姨 所以一直以来都是申报这个阿姨的工资3500元 她已到退休年龄 所以也没有购买社保 今天收到通知 查下社保这块才发现自2019年04月就开始一直有申报社保 直到今年的7月（目前07月没有缴纳所以税局发通知缴款）这么久申报的社保有9人的有5人的有3人1人的 问题是并不是我申报的 所以我一直不知道 法人也没有跟我说过缴纳社保 我作的账务一直都是按一个阿姨的工资作帐的 其他有业务就安正常作帐的 现在这个问题我要怎么作？麻烦指点下 谢谢~~

邹老师 解答

2021-09-01 21:29

你好，请看你的前后描述（相互矛盾的），具体是什么情况呢？

皆如愿 追问

2021-09-01 21:49

是的 我也懵了 就是说这个申报社保不是我申报的 因为我做账申报的是季度报和每月的个税端口那申报一个阿姨的工资 他已经到退休年龄 所以没有购买过社保 现在这些每月申报社保的是其他人申报的 缴款也不知道他是怎么缴纳的 具体是什么人我也不知道 今天法人发来通知他也才知道 问我怎么回事 我也纳闷 可能是另一个股东自己申报的 出现这个社保问题 那和我做的账务都不链接了 问税局那不是很麻烦的事嘛 会不会有偷税行为？好怕 要怎么解决

邹老师 解答

2021-09-01 21:50

你好，能回复一下，到底有没有按期申报社保吗？

皆如愿 追问

2021-09-01 21:52

公司的公账上也没有出现过税局扣社保的业务 所以一直都认为没有申报社保 也没注意去看社保这块

邹老师 解答

2021-09-01 21:53

你好，公司的公账上没有出现过税局扣社保的业务，根据你这个描述，说明没有做社保申报，需要去补做申报才是的

皆如愿 追问

2021-09-01 22:08

我从没有做过按期申报社保 但是现在查看到确实有按期申报社保及缴纳社保费 如果这个社保补申报的那我做的账就乱了 按照公司的营业额的话是不可能有这么这么多人员的 我每月只做一个阿姨的工资而已 这样的话费用就增大了 会牵扯到税务问题嘛

皆如愿 追问

2021-09-01 22:44

老师 去税局补申报 那账务要怎么走？会牵扯到税务问题吗？现在不是社保已纳入税收这块啦嘛 麻烦解答下 要怎么处理好！

皆如愿 追问

2021-09-02 08:08

早 老师 是公司的另一股东自行做的社保申报 按照对方这个操作 应该是每月按正常申报社保的 只是有申报社保这块没有实际做帐的 现在应该无需去税局补做申报吧？那要再做帐么？2年多的社保怎么做这个分录？我的理解是这样不知对否？

邹老师 解答

2021-09-02 09:11

你好，需要补做社保的申报，然后补做社保的计提，缴纳分录就是了 

皆如愿 追问

2021-09-02 09:56

老师 这个补做社保的申报不明白 他已每月都有申报并缴费 只是没有做入公司账上 还需重复申报吗

邹老师 解答

2021-09-02 09:56

你好，请看你的前后描述（相互矛盾的），具体是什么情况呢？

皆如愿 追问

2021-09-02 10:07

老师 我做外帐没有申报过社保 是公司的人自行申报的 只是没有告知我有申报员工社保 所以我的帐上是没有社保这科目的 这个情况要怎么处理？还需要去补申报吗

邹老师 解答

2021-09-02 10:11

你好，这种情况不需要补申报。
账上补做社保计提，缴纳分录就好了 

皆如愿 追问

2021-09-02 10:21

老师 19年交至现在21年7月 跨年的也直接做在今年吗？需要怎么调整吗？

邹老师 解答

2021-09-02 10:23

你好，是的，跨年涉及损益的科目，通过以前年度损益调整科目核算就是了 

皆如愿 追问

2021-09-02 10:31

老师 这个需要去税局前台做修改吗

邹老师 解答

2021-09-02 10:32

你好，直接现在做调整就是了 

皆如愿 追问

2021-09-02 17:10

老师 记账软件没有以前年度损益调整的要走什么科目？怎么做分录？19年到现在需要分开一年的做分录嘛？还是直接合计一个数来做 企业部分的合计和个人部分合计 需要计提嘛？

邹老师 解答

2021-09-02 17:13

你好，记账软件没有以前年度损益调整，通过  利润分配——未分配利润  科目核算就是了
合计做一笔分录就是了，只需要计提单位部分，个人部分在计提的工资里面体现了啊