客户开给我们的专票已经认证抵扣了，对方红冲了，但是我们还没有收到票，没有做进项转出，但是报税时显示我们进项税比对错误，报不了，是什么情况，是必须要当月做进项转出吗

silhouette 追问

2021-09-01 10:22

但是我们还没收到票啊

郭老师 解答

2021-09-01 10:23

没有发票也得进项转出。

郭老师 解答

2021-09-01 10:23

正常的应该是你们开了红字信息表，对方红冲你们根据信息表的就得定向转出，即使对方没有开红字发票，你们做了开了红字信息表就得进项转出。

silhouette 追问

2021-09-01 10:28

像这种已经没做了，可以下月再做吗

郭老师 解答

2021-09-01 10:30

你好，可以这么做的，但是你的增值税申报表必须填写进项转出。