你好老师，之前未勾选认证的增值税进项税额计入的代认证进项税额科目，这个月没有销项税，如果我把这些发票勾选认证了，账务上分录怎样做，报税怎样报

过往云烟 追问

2021-08-31 13:31

老师，申报表主表这部分税就是留底税了是吗

郭老师 解答

2021-08-31 13:34

你好，对的是的留底了。

过往云烟 追问

2021-08-31 15:16

留底税额一直挂着有税务风险吗

郭老师 解答

2021-08-31 15:19

有风险的，如果你们有了销售额，税务局那边会考核你的税负。

过往云烟 追问

2021-08-31 15:26

老师，我们现在没有了业务，待认证进项税额一部分是购进商品的，一部分是费用的，费用这一部分进项税额我是转费用还是认证做留底好呢

郭老师 解答

2021-08-31 15:27

你好，你们现在有存货吗？以后你们有收入吗？

过往云烟 追问

2021-08-31 15:56

现在还不能确定

过往云烟 追问

2021-08-31 15:56

存货没有了，是零

郭老师 解答

2021-08-31 15:57

那你这个可以先放着先不管。

过往云烟 追问

2021-08-31 16:00

就记在代认证科目吗

郭老师 解答

2021-08-31 16:02

没有勾选的话可以的。

过往云烟 追问

2021-08-31 18:58

老师认证了账务怎样处理呢

郭老师 解答

2021-08-31 19:21

借进项
贷应交税费待认证

过往云烟 追问

2021-08-31 19:32

老师，如果是勾选不认证又要怎样做呢，从待认证进项税额转到勾选不认证可以吗

郭老师 解答

2021-08-31 19:33

价税合计借管理费用贷银行

过往云烟 追问

2021-08-31 19:33

没有业务做了认证留底太多像老师说的有风险

郭老师 解答

2021-08-31 19:33

你好
价税合计做账的

过往云烟 追问

2021-08-31 19:35

以前做的是借管理费用100进项税额13贷，银行存款113，计入待认证进项税额的13现在勾选不认证怎样做账呢

郭老师 解答

2021-08-31 19:36

借管理费用贷待认证


你看你的分录那是待认证
借管理费用
待认证
贷银行
这么做吧