老师们，请问补记以前年度其它应收款和其它业务收入这两个科目，分录是怎么写呢？

田❤️思 追问

2021-08-22 11:07

不是的，查账以前年度少录一笔其它应收款

田❤️思 追问

2021-08-22 11:11

以前年度的其它应收款要怎么补录呢？

郭老师 解答

2021-08-22 11:13

借其他应收款贷其他业务收入。

田❤️思 追问

2021-08-22 11:14

但其他业务收入这笔已经入账，这种情况不知道咋写了

郭老师 解答

2021-08-22 11:16

你好，你之前账上做了做了分录是怎么做的？

田❤️思 追问

2021-08-22 11:17

借方：银行存款，贷方：其它业务收入

郭老师 解答

2021-08-22 11:19

实际这个钱并没有收到吗？

田❤️思 追问

2021-08-22 11:23

实际已经收到了，但其它应收款这个科目贷方有余额

郭老师 解答

2021-08-22 11:25

其他应收款
这个怎么做的

田❤️思 追问

2021-08-22 11:34

正常先做计提，借：其它应收款，贷：其它业务收入；实际收到款项后，借：银行存款，贷：其它应收款。发现去年少做计提

郭老师 解答

2021-08-22 11:36

你的银行存款是不是重复了？也就是你借银行存款，贷其他业务收入，借银行存款贷其他应收款，做了两次银行存款。

田❤️思 追问

2021-08-22 11:42

没有做了两次，就是少做了一笔分录

郭老师 解答

2021-08-22 11:46

借其他应收款贷其他业务收入

田❤️思 追问

2021-08-22 11:47

收入变重复了

郭老师 解答

2021-08-22 11:50

你不是说少做了吗
本来收入多少

收到了多少钱
你带上金额

田❤️思 追问

2021-08-22 11:56

去年4月只做了一笔借：银行存款5000，贷：其它应收款5000。

郭老师 解答

2021-08-22 11:58

其他业务收入的那个呢
如果没有做
是不是借其他应收款贷主营业务收入

田❤️思 追问

2021-08-22 12:03

当月只做了这一张会计分录

郭老师 解答

2021-08-22 12:04

那现在借其他应收款贷其他业务收入。
这么做并没有重复，你的其他业务收入没有做。