河南灾情，捐赠物资给慈善总会，我这财务软件上应该怎么做账呢，往来销售、销售出库、往来费用单，这样做对么？费用单应该生成凭证借贷科目是什么呢？

龍哥 追问

2021-08-19 15:53

这个是销售单生成的凭证呀，那费用单呢，我要是不做费用单核销往来，那我往来上不就挂着应收账款呢么？

meizi老师 解答

2021-08-19 15:57

你好 ；你的意思  你买来还挂了应付账款的吗 ？ 你捐赠出去应该是应付账款吧 。不会是应收账款的 

龍哥 追问

2021-08-19 16:03

因为捐赠物品是视同销售么，我要做销货单啊，往来的话是应收呀，但是不收钱，我们做个费用单用来核销这个往来么。

meizi老师 解答

2021-08-19 16:08

 你好     视同销售。 计入营业外支出去 。不是做应收账款   

龍哥 追问

2021-08-19 16:09

财务上做营业外支出，但是我业务上呢？做其他出库单么？按销售价格做还是按成本价格做呢？

meizi老师 解答

2021-08-19 16:13

你好 是的。 捐赠你可以做出库单 。   库存商品是用成本价 。 销项税是用同期市场价计算  税费 

龍哥 追问

2021-08-19 16:15

那完整的流程是怎么做呢？

meizi老师 解答

2021-08-19 16:21

 借营业外支出-捐赠支出 贷库存商品 应交税费-应交增值税-销项税

龍哥 追问

2021-08-19 16:25

库存商品这个价格是销售价还是成本价呢

meizi老师 解答

2021-08-19 16:29

 你好    库存商品是 成本价 ； 你可以看看我上面回复你的；   

龍哥 追问

2021-08-19 16:30

好的，谢谢老师。

meizi老师 解答

2021-08-19 16:31

 没事的； 希望能帮到你