送心意

玲老师

职称会计师

2021-08-17 11:59

你好


你好同学:
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

 追问

2021-08-17 16:23

暂时估算的成本应该怎么冲账回来,

玲老师 解答

2021-08-17 16:34

 同学你好:
和第一个提问不相关的问题请重新提问,学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。
同学你好:
和第一个提问不相关的问题请重新提问,学堂规定是一事一问。谢谢您的配合。

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