你好，请问老师，小规模2季度开了专票，普票，还有未开票，那三项附加该怎么算，谢谢

一花一世界 追问

2021-08-17 10:23

超过45万了

一花一世界 追问

2021-08-17 10:29

老师，还在没

立红老师 解答

2021-08-17 10:33

同学你好，在的；
超过45万，那么三项附加税是要全额交的；

一花一世界 追问

2021-08-17 10:40

老师，销售额是在哪个科目哩看的

一花一世界 追问

2021-08-17 10:42

老师，图片可以打开吗

一花一世界 追问

2021-08-17 10:43

看有没有超45万在哪个科目里看

立红老师 解答

2021-08-17 10:47

同学你好，将主营业务收入加上其他业务收入，再加上未开票的收入

一花一世界 追问

2021-08-17 11:14

不是超了是减半吗

立红老师 解答

2021-08-17 11:17

同学你好，附加税应是全额交的；我们是全额交

一花一世界 追问

2021-08-17 11:18

是不是省份不一样，所以政策不一样呀

一花一世界 追问

2021-08-17 11:18

老师，我们是云南省大理

立红老师 解答

2021-08-17 11:20

同学你好，是的，各地是有不同；可以问下当地12366

一花一世界 追问

2021-08-17 11:26

好的，老师

一花一世界 追问

2021-08-17 11:27

老师，算附加税是先看销售额，还是先看增值税

立红老师 解答

2021-08-17 11:38

同学你好，附加税是以实际交的增值税额为计税依据；

一花一世界 追问

2021-08-17 11:51

这个我是知道的，老师

一花一世界 追问

2021-08-17 11:52

老师算附加税我找不到思路，头绪呀，不知从哪里开始

立红老师 解答

2021-08-17 11:57

同学你好，先算出来本期要交的增值税，用增值税分别乘以对应的税率不就可以了么

一花一世界 追问

2021-08-17 12:05

增值税不是区分专票和普票还有未开票。还区分销售额大小优惠政策关系到附加税的优惠

立红老师 解答

2021-08-17 12:24

同学你好，现在是超过45万，专票，普票，未开票收入是全部要交税的；