有一个情况就是,我们有一些企业经营超过10年以上 问
你好,首先你要确保往来交易和金额要碰平,一笔笔查一下调整到一致 答
我想问,公司挂靠在甲公司下,对甲公司开了发票,为什 问
你好,那你给他的发票他全部都能抵扣了吗? 答
公司帮别人代缴社保,未申报工资,其他应收款挂的个 问
您好,余额可以转到营业外支出 答
老师 因为留抵退税后未及时调整进项税额转出所 问
尊敬的XX税务局: 我公司于XXXX年XX月XX日进行了增值税留抵退税,退税金额为XXXX元。由于我司财务人员在操作过程中的疏忽,未能及时对进项税额进行相应的转出调整,导致在随后的申报期内多缴税款XXXX元。我们深刻认识到此次失误的严重性,并对由此给税务机关带来的不便表示诚挚的歉意。目前,我们已加强内部管理,重新培训了相关财务人员,并修订了财务操作流程,以避免类似情况再次发生。为纠正上述错误,我们请求税务机关批准我司将此次多缴的税款用于抵减下一申报期的应缴税款。我们承诺将严格按照税法规定,及时、准确地完成税务申报和缴纳工作。感谢税务机关对我司工作的理解与支持。若需进一步了解情况或提供补充材料,请通过以下联系方式与我司财务部门联系。 联系人:XX 联系电话:XXXXXXXXXXX 盖章 答
老师好请问成立民间非营利组织时,上交的3万元注册 问
一般情况下,民间非营利组织收到的注册资本: 借:银行存款 贷:非限定净资产 答
小微企业中的300人包含劳务派遣公司派遣的人么
答: 同学你好,是包括的;; ;
劳务派遣代发工资人数属于小微企业吗
答: 您好,劳务派遣代发工资人数,不属于小微企业人数标准之内。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
关于小微企业劳务派遣差额征税的账务处理方法?
答: 您好,给你一份例子参考下 一般纳税人 提供人力资源外包的一般纳税人可以选择一般计税或者简易计税方法,以收取的价款,扣除向委托方收取并代为发放的工资和代理缴纳的社会保险、住房公积金等作为销售额,依照6%的税率或者5%的征收率计算缴纳增值税。 沿用之前的数据,我们再来看一个案例: 江河日下人力资源外包公司于2017年12月份签约两个客户,其中每月收取A客户5000元,代付工资4600元;每月收取B客户4000元,代付工资3800元。江河日下公司对A客户采用一般计税方式,对B客户采用简易计税方式。 类型 收入 支出 A客户(一般计税6%) 5000 4600 B客户(简易计税5%) 4000 3800 A客户业务会计分录: 收入 借:应收账款 5000 贷:主营业务收入 4716.98(5000/1+6%) 应交税费-应交增值税-销项税额 283.02 支出 借:主营业务成本 4339.62(4600/1+6%) 应交税费-应交增值税-销项税额 260.38 贷:其他应付款 4600 B客户业务会计分录: 收入 借:应收账款 4000 贷:主营业务收入 3809.52(4000/1+5%) 应交税费-简易计税 190.48 支出 借:主营业务成本 3619.05(3800/1+5%) 应交税费-简易计税 180.95 贷:其他应付款 3800
独特的樱桃 追问
2021-08-16 11:10
林立老师 解答
2021-08-16 11:11