老师，去年3月份有一个项目的成本是暂估了，发票收到后录到另外一个没有结转的项目上去了，导致年底结账的时候忘记红冲这个暂估的成本了。今年汇算清缴后还发现了这个问题，请问这个怎么处理呢？

静若繁花 追问

2021-08-16 10:32

暂估的那个项目已经结转过成本了

meizi老师 解答

2021-08-16 10:39

 你好      那你之前分录怎么挂的。发来看看。 你 挂的怎么做的分录。 本身应该怎么挂分录。这样才能判断 科目 怎么调整 

静若繁花 追问

2021-08-16 11:01

本来是借：原材料-项目一 8万贷：应付账款-暂估8万
收到原材料发票后借：原材料-项目二8万 贷：应付账款-供应商
现在就是该红冲的项目一的暂估没有发票冲了，成本已经结转完了

meizi老师 解答

2021-08-16 11:08

 你好    你红冲的时候 直接摘要写     调整某凭证号即可 ；    成本不用红冲的；    你差异金额也没有发生的  

静若繁花 追问

2021-08-16 11:17

老师，项目一的成本是结转结束了的，项目二是没有结转的，项目一的发票放到项目二上入账了。

meizi老师 解答

2021-08-16 11:23

 你好  那你就  调整下  你上面只是做了   原材料； 那你就做账   “借        原材料 -项目一  贷：原材料-项目二8万 

静若繁花 追问

2021-08-16 12:23

查到有没有风险呢？7月份才发现了这个问题

meizi老师 解答

2021-08-16 12:43

 你好你调整这个分录不影响的。