老师，我们是建筑行业20年9月份我给每个农民工从我们对公转账发工资的时候记得是借:工程施工_人工费，贷:银行存款，但是12月份工程结束后包工头给代开了人工费发票，这个发票怎么入账呢？

如意 追问

2021-08-14 16:02

不一致，代开的少

bamboo老师 解答

2021-08-14 16:33

那后面还要开具发票来么

如意 追问

2021-08-14 16:39

老师，这个是去年9－12月份的账，现在再补人工费发票还可以了吗？我想的是多余的我就做到临时工工资里边呢

bamboo老师 解答

2021-08-14 16:44

汇算清缴已经过了 不好再补去年的

如意 追问

2021-08-14 17:31

老师，那我就做到临时工工工资里边然后补报个税呢？只是不知道这张发票怎么粘贴，怎么处理？

bamboo老师 解答

2021-08-14 17:44

做到临时工工工资里边然后补报个税就好了
您发票金额不够 可以把发票不入账
或者发票另外报销入账 钱支付给老板

如意 追问

2021-08-14 18:39

实际支付人工费170万，有151万的人工费发票，余下的19万做成工资表补个税更稳妥一些吧

bamboo老师 解答

2021-08-14 19:18

您都在一起发放的 工资表单独做么 能对应上打款记录么

如意 追问

2021-08-14 21:17

可以对上的，

bamboo老师 解答

2021-08-14 21:38

那可以按您说的这样操作 
现在把发票附在发放工资的凭证后面   余下的19万做成工资表补个税