是汇算清缴的时候做调整吗，大概要做什么调整

CR 追问

2021-08-14 15:00

那我上一个问题问的分次计入营业外支出，到了汇算清缴的时候，要做什么调整呢

辜老师 解答

2021-08-14 15:02

你是什么计入了营业外支出

CR 追问

2021-08-14 15:06

我们公户给供应商打款的时候，借:应付账款   贷：银行存款    现在客户把钱打到私户去了，要做平，借：其他应收款-私户  贷：应付账款   借：营业外支出  贷：其他应收款    由于金额比较大，想分次计入营业外支出

辜老师 解答

2021-08-14 15:07

你公户出去的，为什么要别人达到私户里面

CR 追问

2021-08-14 15:10

之前的账了，不知道是客户自己打的还是怎么样

辜老师 解答

2021-08-14 15:11

借：其他应收款-私户 贷：应付账款，你这种调整要有三方协议的
最好让供应商公户把钱退回

CR 追问

2021-08-14 15:16

好几年前了，一直挂着，现在就是怎么调回来

辜老师 解答

2021-08-14 15:17

那你这个不能收回，可以直接计入营业外支出

CR 追问

2021-08-14 15:26

直接做：借：营业外支出  贷：应付账款

辜老师 解答

2021-08-14 16:14

是的，可以这样账务处理的

CR 追问

2021-08-14 16:26

金额有点大。可以分期计入营业外支出吗

辜老师 解答

2021-08-14 16:27

不行的，这个没办法分期的

CR 追问

2021-08-14 16:30

钱不是转到私户了吗，如果从私户转到公户的话，借：其他应收款-私户  贷：应付账款   借：银行存款  贷：其他应收款，是不是可以这样做

辜老师 解答

2021-08-14 16:30

你这种要签订三方协议的

CR 追问

2021-08-14 16:35

要么直接计入营业外支出，要么客户那边直接转到银行里

辜老师 解答

2021-08-14 16:36

是的，你的理解是对的