请教老师：A代销B公司的产品，货款全部入A公司公户，A公司把属于自己的部分转入个人户，把属于B公司的货款转到B公司公户，这样该怎样做账？有什么税务风险？

月半弯 追问

2021-08-12 13:54

我举个例子啊：A代销B公司产品，B销售100万，其中5万是手续费，95万是代销收入，全部转入B公司公户，然后B把5万转入老板个人户，把95万转入A公户。疑问1.B做代销收入时确认95万还是5万？2.B把5万转入老板个人户有税务风险吗？（经常性把代销手续费转入老板个人户）

meizi老师 解答

2021-08-12 14:06

你好   你这个举例不对吧  。A帮B代销。 肯定收入是全部计入 A账户去。 A转入给B  95万   A  有收入5万代销服务费的 ；     你转入了 5万 那么你A要做收入 处理      要开票给B 报税才行。 如果不报税的话那么肯定有风险的  你挂其他应收款 

月半弯 追问

2021-08-12 14:22

嗯嗯，错了。A代销服务费5万要给B开票，那A销售95万也要开票，岂不是合计需要开100万的票？（小规模纳税人）给老板转的代销服务费长期挂其他应收款，还是单向，可以吗？

meizi老师 解答

2021-08-12 14:24

你好 1；      你A开票给客户。 B 会给你开票的 。到时你可以抵扣的 ； A开票给B 是代销服务费是按6%开票的