销售退货我这样做可以吗

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:45

谢谢，折扣和赠送呢老师

邹老师 解答

2021-08-10 11:45

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:47

这个退货是不是用红字做呀

邹老师 解答

2021-08-10 11:48

你好，销售退货的分录应当是
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
没有特别说明的情况下，金额是正数
如果分录的金额是负数，那分录就是
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:49

这样可以吗

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:51

这个错了

邹老师 解答

2021-08-10 11:52

你好，不可以。销售退货的 主营业务收入应当是借方正数，或者贷方负数。
你这里的是借方负数（红字），就是贷方正数的意思，这样会增加收入，而不是减少收入

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:52

成本这个是要跟这个分录做在一起吗

邹老师 解答

2021-08-10 11:55

你好，收入冲销了，结转的成本也需要做冲销 

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 11:56

是月末做，还是现在就直接做在一起呀，老师

邹老师 解答

2021-08-10 11:57

你好，看个人处理习惯，都是可以的 

俊秀的爆米花 追问

2021-08-10 12:16

公司业务比较多，光做这一笔会不会影响别的成本金额，这个有点懵。搞不懂

邹老师 解答

2021-08-10 14:06

你好，可以是月末做，也可以是当时就做

不影响别的成本金额