送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2021-08-08 13:41

你好,13月份计提所得税不考虑调增调减。按照报表利润计提

小丹 追问

2021-08-08 13:44

那等第二年汇算清缴时税会差异再补交么?如何入账做分录?

徐阿富老师 解答

2021-08-08 13:46

你好。是的没错。补缴时借利润分配-未分配利润 或以前年度损益调整 贷应交税费-企业所得税,然后借应交税费-企业所得税 贷银行存款

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相关问题讨论
你好,13月份计提所得税不考虑调增调减。按照报表利润计提
2021-08-08 13:41:55
你好,现在还是可以补提的。
2021-10-12 09:57:00
同样的分录 分数金额把多计提部分冲销
2019-11-04 11:17:51
你好!补充做一个计提的分录就可以了
2017-07-11 17:03:13
你好,根据财务报表利润表的利润总额发生的正数来计提所得税的
2016-12-11 10:21:08
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