老师，做账系统销项税款比报税系统少怎么处理呀？

man 追问

2021-08-06 11:19

借：营业外支出0.18
      贷：应交税费应交增值税销项税0.18，这样做分录吗？

郭老师 解答

2021-08-06 11:20

你好，可以这么做的。

man 追问

2021-08-06 11:32

借方能不能重减营业收入呀？

郭老师 解答

2021-08-06 11:35

你好，可以这么做的，

man 追问

2021-08-06 11:38

我做冲减营业收入还是不行，做账系统原因导致的小数点差异

man 追问

2021-08-06 11:38

老师，能帮忙做一下分录看下吗

郭老师 解答

2021-08-06 11:42

你好，现在应交税费销项由借方贷方余额。

man 追问

2021-08-06 11:51

没明白，能做一下吗

郭老师 解答

2021-08-06 11:53

你现在哪个科目有余额借方还是贷方。

man 追问

2021-08-06 12:05

现在不是哪个科目有余额的问题，现在是我要把做账系统调成跟报税系统一致，就需要补记销项税款，但借方我不知道用什么科目呀

郭老师 解答

2021-08-06 12:06

也就是你的销项四舍五入的时候少了借营业外支出贷应交税费，应交增值税销项，如果你想放到营业外收入的话，借贷应交税费应交增值税销项贷营业外收入负数