请木木老师回答，我们模板结算单收款金额和结算金额是对上的，但是我们给对方多开了17万分发票怎么记账

venus老师 追问

2021-08-06 11:45

如何做账平帐呢，是开票多于实收款，我们自己多开了，2020年已经结算的项目

陈诗晗老师 解答

2021-08-06 11:49

你可以考虑坏账处理掉

venus老师 追问

2021-08-06 12:13

坏账不对呀，人家已经把钱给我们全了，只是我们开票开多了

陈诗晗老师 解答

2021-08-06 12:23

你票面金额没有全部收完，形式上应收没收完
实际收完那是没考虑多开具发票部分

venus老师 追问

2021-08-06 12:26

那我做这些发票红冲部分处理可以吗

陈诗晗老师 解答

2021-08-06 12:40

可以的
红字处理后，收票方如果抵扣了，他那边会要求补税的

venus老师 追问

2021-08-06 13:11

那如果做坏帐准备，应该怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2021-08-06 13:58

你这里就是作为坏账核算处理
你看你的财务系统有没有坏账的专门核酸单据
没有就分录
借，坏账准备
贷，应收账款