老师 福利费现在是否要计提 分录是借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 贷银行存款 我在做分录的时候一开始没有计提直接做的借应付职工薪酬-福利费 贷银行存款 但是显示应付职工薪酬是负数 后来我又做计提分录的时候在管理费用下面增加二级科目福利费的时候 提示上级科目有问题 这个是什么原因呢

一直都在路上 追问

2021-08-05 14:31

没事了 老师 我看了下 是记账软件的问题 我退出重新进了下就好了。老师想问下你如果是专票有张发票做了冲红发票。那么做会计分录的话 这张发票的分录怎么做呢 是不是直接做跟之前一样的分录 然后做负数就可以了

郭老师 解答

2021-08-05 14:40

借应付账款，借管理费用负数贷应交税费应交增值税进项转出做这个。

一直都在路上 追问

2021-08-05 14:45

老师我付款做了付款分录 没有收到发票 后来收到发票分录怎么做呢 一开始我做的是借主营业务成本 贷银行存款 后来我收到发票 该怎么做呢

郭老师 解答

2021-08-05 14:47

借应付账款，借主营业务成本负数，然后再做一个发票的，借主营业务成本贷应付账款。

一直都在路上 追问

2021-08-05 15:01

老师 我不是应该做一个进项税的分录吗

郭老师 解答

2021-08-05 15:03

收到专票的话，借主营业务成本进项贷应付账款。

一直都在路上 追问

2021-08-05 15:06

可是我一开始做了一笔付款分录 借主营业务成本 贷银行存款 然后收到了专票 然后我分录怎么做

郭老师 解答

2021-08-05 15:09

分录给你写啦，借应付账款借，主营业务成本负数，不是红冲了吗？

一直都在路上 追问

2021-08-05 15:17

老师 咱两好像说的不是一个问题啊 是一般纳税人 我是说我一开始付款做了一笔分录 借主营业务成本 贷银行存款 然后收到发票并抵扣了 做分录的话我肯定是需要做一笔进项税的发票 这个分录怎么做 因为一般情况是应该借主营业务成本 应交增值税-进项税 贷银行存款/应付账款 这是正常做的分录 但是因为我已经做了一笔付款分录了 借主营业务成本 贷银行存款了 这样我就剩一个进项税的分录了 这笔分录怎么做

一直都在路上 追问

2021-08-05 15:21

我能做一笔借应交税费-应增-进项税 贷主营业务成本 这样做可以吗

郭老师 解答

2021-08-05 15:25

可以这么做的，咱俩说的是一个。