老师我弥补去年的账！怎么做分录呢！在不影响利润的情况下

生如夏花 追问

2021-08-04 16:11

社保！财务费用

邹老师 解答

2021-08-04 16:14

你好
社保
借：以前年度损益调整—管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保
借：应付职工薪酬—社保 ， 其他应收款（个人负担部分） ， 贷：银行存款
财务费用
借：以前年度损益调整—财务费用
贷：银行存款等科目

生如夏花 追问

2021-08-04 16:17

好的！谢谢老师

邹老师 解答

2021-08-04 16:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

生如夏花 追问

2021-08-04 16:19

去年个税申报都是零！而且已经变更地址变更了主管税务局！直接借以前年度损益调整    贷银行存款可以吗

邹老师 解答

2021-08-04 16:21

你好，需要先计提，然后再做支付分录才是的