老师！我们小规模的账套里面的应交增值税明细科目默认是这样设置的，请问我还怎么办呢

totorry 追问

2021-08-04 10:24

那我在开票之后，增值税放在哪个科目里面呢

meizi老师 解答

2021-08-04 10:31

 你好    计入   比如借应收账款或者银行存款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税。 这样处理  

totorry 追问

2021-08-04 10:42

到季度末了，有时候要缴纳增值税，有时候不用缴纳增值税，请问怎么处理呢

meizi老师 解答

2021-08-04 10:49

 你好  季末了  不超过的话 ： 借应交税费-应交增值税-销项税贷营业外收入  

totorry 追问

2021-08-04 10:54

老师，那未缴增值税科目什么时候用呢？

meizi老师 解答

2021-08-04 11:01

 你好   你如果不想那么麻烦。  你还是别用这个科目了。  到时还得做一个结转分录 。   你就直接用销项税这个科目吧  

totorry 追问

2021-08-04 11:04

那到月底，没有到季度末，请问我还需要做什么嘛！系统提示需要结转未交增值税和所得税呢！

meizi老师 解答

2021-08-04 11:14

你好  其他不用做什么了 。     那你就   这样吧 。 把   借应交税费-应交增值税-销项税 贷应交税费 -未交增值税 。  然后 季末做 ：借  应交税费 -未交增值税 贷营业外收入 。 然后去计提下所得税  

totorry 追问

2021-08-04 11:18

老师我可不可以等季度末了再计提所得税呀

meizi老师 解答

2021-08-04 11:24

 你好可以的。 你可以月末或者季末计提。 看你自己