一直计提的房租，现在房租发票到了，应该怎么做账，之前是借管理费用，贷预付款，计提了6个月的，现在开了6个月的。

V 追问

2021-08-03 10:31

原来有6条分录了，需要一个月一个月的冲红么？还是汇总一下冲红就行了

V 追问

2021-08-03 10:36

刚看了一下，开了6个月的只计提了5个月的，多的那1一个月的怎么办

玲老师 解答

2021-08-03 10:44

你好
一笔笔凭证红冲  多的下月正常做费用  

V 追问

2021-08-03 10:53

老师，我不太明白，我这样理解对么？
之前：借 管理费用  5个月，贷 预付账款 5个月；
现在：借 管理费用 -5个月， 贷 预付账款 -5个月；
现在：借 管理费用 5个月 借 进项税 6个月的税款， 贷 预付账款 5个月
下个月： 借 管理费用 1个月 ，贷  预付账款 1个月
这样对么？感觉哪里不对劲的。

玲老师 解答

2021-08-03 11:04

对，这样处理是对的 后面附一个费用分摊表