超市购买的换气系统设备，怎么做分录，老师

smile 追问

2021-08-03 08:51

12000元，之后得提折旧吧

maize老师 解答

2021-08-03 08:57

是的，这个可以按5年折旧，

smile 追问

2021-08-03 08:58

分录怎么做呢

maize老师 解答

2021-08-03 09:02

借固定资产贷银行，次月折旧做借销售费用，贷累计折旧

smile 追问

2021-08-03 15:26

合同是先付了一半的定金，怎么做账

maize老师 解答

2021-08-03 15:31

借预付账款，贷银行，还只是先付款定金？

smile 追问

2021-08-03 15:38

先付了定金

smile 追问

2021-08-03 15:38

但没开发票

smile 追问

2021-08-03 15:38

能做账吗

maize老师 解答

2021-08-03 15:54

这个设备有没到你们公司，没有就先挂预付账款就可以啦。

maize老师 解答

2021-08-03 15:56

刚联网不上回复晚了

smile 追问

2021-08-03 15:56

意思没发票也可以

maize老师 解答

2021-08-03 15:58

可以，没有发票也可以暂估做借固定资产贷其他应付款暂估款

smile 追问

2021-08-03 16:02

有银行回单

maize老师 解答

2021-08-03 16:05

借预付账款，贷银行

smile 追问

2021-08-03 16:20

要是总店代分店付的钱呢，怎么做分录？

maize老师 解答

2021-08-03 16:27

借其他应收款 贷银行，分店做借预付账款，贷其他应付款

smile 追问

2021-08-03 16:28

两笔分录吗

smile 追问

2021-08-03 16:30

那要是货款全部付清呢，怎么做分录？

maize老师 解答

2021-08-03 16:37

是需要做2笔分录，这也是挂借预付账款，贷其他应付款 总店付款就你分店做这个，这个对应收到设备做，借固定资产贷其他应付款暂估款 取得发票借固定资产  负数，贷其他应付款暂估款 负数  借固定资产，贷预付账款

smile 追问

2021-08-03 16:50

不太明白

maize老师 解答

2021-08-03 16:54

你这个 设备到你们店铺没，