老师，想问个问题 我们有一个客户同时也卖原材料给我们，两方为了少交税，就协商他们材料不开我们开发票，我们卖给他们的货也把材料费除掉，少开一部分发票给他们。可是现在我们的账上多了好多应付账款，帐做不平了，怎么办啊？

小小宇 追问

2016-12-16 21:56

没有老师回答了么？

小小宇 追问

2016-12-17 09:22

问题是现在我们拿材料进来对方不给我们开票，我们卖出去的货也少开了一部分票的啊。没开票的部分也要做主营业务收入么？

宋生老师 解答

2016-12-16 17:31

您好！正常来说是不会有很多应付账款的。因为最终这个差额也是要支付的。

宋生老师 解答

2016-12-17 08:26

您好！是这样的，比如你找人家拿货100元，借：原材料100 贷应付账款100
然后你卖货给人家120，借应收账款120 贷主营业务收入120
然后借应付账款100 现金20 贷应收账款120

需要说明的是，你这样直接抵减双方都是要做购销处理的

宋生老师 解答

2016-12-17 09:25

您好！是的。