应收账款有些收不回来款项记什么科目，还有应付账款是对公付款了，但是没有发票开过来怎么调整

悠悠 追问

2021-08-02 18:01

有些是模具款，款对公转了，发票是没有了，老板说不开票的，那应付账款挂在借方了，，可以借：营业外支出，贷：应付账款是吗

郭老师 解答

2021-08-02 18:11

你好，这个模具是用在哪里的？

郭老师 解答

2021-08-02 18:11

是你的固定资产吗？如果是的话，借固定资产贷应付账款。

悠悠 追问

2021-08-02 19:50

是买的材料，没发票可以记入吗？

郭老师 解答

2021-08-02 19:54

可以做
正常做
不允许抵扣所得税

悠悠 追问

2021-08-02 22:52

好的，要是货款收不回来的，怎么去调整，分录怎么做，

郭老师 解答

2021-08-03 00:08

借营业外支出
贷预付账款

郭老师 解答

2021-08-03 00:09

或者贷应付帐款
看你之前挂帐的科目