老师好，之前年度应收账款未挂账，当时直接用现金入账了，今年补做银行账，发现应收款都收回来了，没办法下账，财务软件也换过了，这要怎么解决呢

单纯的煎饼 追问

2021-07-31 19:02

挂账分录要怎么做，因为是外帐，如果没有银行收款怕有问题

bullet 老师 解答

2021-07-31 19:04

同学你好，问下是否全部都有开发票出去，增值税且都是当月申报纳税是吧，如果都是现金较多，那建议不要上帐了，因为你银行上面是没有真正流水的；

单纯的煎饼 追问

2021-07-31 19:11

是因为还有应收账款没有收回来，挂账金额不对，所以想调整为正确的挂账数，害怕注销时，没有银行收款，全是现金收款，出问题

单纯的煎饼 追问

2021-07-31 19:12

当月都已经开过发票并且交过税了，只是当时用现金收款，没有挂应收账款

bullet 老师 解答

2021-07-31 19:34

同学你好，开发票了，没有挂帐应收帐款，也是个问题，应收帐款这个科目还是要挂帐的，只挂帐本期的，用现金存款到银行上面去，填单备注是收的货款，

单纯的煎饼 追问

2021-07-31 20:39

好的，谢谢老师

bullet 老师 解答

2021-07-31 21:48

同学你好，不客气，希望能帮到你；