2021年4月报2020年年度汇算清缴调减工资37882.18导致交企业所得税1894.11怎么做账呢？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 14:53

员工离职后继续给他报工资他投诉到税务局，工资给他调出来了

郭老师 解答

2021-07-27 15:00

那就是调增
借库存现金贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润。这个金额是工资的。

郭老师 解答

2021-07-27 15:01

企业所得税的借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税
借应交税费贷银行存款。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 15:56

没有以前年度调整科目吗？

郭老师 解答

2021-07-27 15:59

你好，你是企业会计准则，做账吗？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 16:37

老师第一个分录啥意思呢？工资的分录

郭老师 解答

2021-07-27 16:39

借库存现金贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润。这个金额是工资的。
2021-07-27 15:00:47


红冲发放的
红冲计提的

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 16:48

利润分配没调啊？

郭老师 解答

2021-07-27 16:50

为啥不调整
什么原因

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 16:54

不写第一个分录可以吗？

郭老师 解答

2021-07-27 16:54

你好，你的应付账款一直会有余额吧，当时你做了支付的吗？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 17:09

不明白您说啥，借库存现金贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润。不明白啥意思？

郭老师 解答

2021-07-27 17:14

第一个是冲回支付的工资
能看懂吗
看不懂的问借应付贷库存现金
这个红冲的啊

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 18:04

明白了，我是会计公司的其他员工都是企业所得税的借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税 借应交税费贷银行存款。这样写怎么不对啊？

郭老师 解答

2021-07-27 18:04

你好。这个是跨年交所得税的。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 18:40

我单独做这个分录可以吗？

郭老师 解答

2021-07-27 18:43

你好单独做补税的分录可以的。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-27 19:01

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税 借应交税费贷银行存款。我说的意思是只做这个分录，不做工资分录可以吗？

郭老师 解答

2021-07-27 19:10

那你这个工资帐上做了
是虚增的吗