老师，您好！请问亚马逊店铺代扣代缴的税金怎么入账呢？价外税处理的分录哈，谢谢。

美阳阳 追问

2021-07-27 12:09

老师不是的，是亚马逊店铺直接扣款的款还没入自己账户呢。

美阳阳 追问

2021-07-27 12:11

而且不是问个税哦，是平台代扣代缴的销售税哦

朴老师 解答

2021-07-27 12:21

销项是增值税
这个增值税不交的
这个是退税的

美阳阳 追问

2021-07-27 13:34

答非所问啊

朴老师 解答

2021-07-27 13:39

亚马逊出口的就是可以退税的


你不是亚马逊出口的吗

美阳阳 追问

2021-07-27 14:41

不是问出口部分的税，问得是平台代扣代缴的税金。

朴老师 解答

2021-07-27 14:47

平台做代收代付的就行了

美阳阳 追问

2021-07-27 16:42

怎么做分录啊？

朴老师 解答

2021-07-27 16:49

你们代收到货款打款的时候
借其他应付款
贷银行存款
贷应交税费
借应交税费
贷银行存款

美阳阳 追问

2021-07-27 17:09

思路是有了，上面这个分录是不对的。

朴老师 解答

2021-07-27 17:17

你收到钱的时候难道不做
借银行
贷其他应付款吗

美阳阳 追问

2021-07-27 17:41

但是不理解你上面的分录

朴老师 解答

2021-07-27 17:42

哪个不理解？收到一百扣５元
给他９５
借银行１００
贷其他应付款１００
借其他应付款１００
贷银行存款９５
贷应交税费５
借应交税费５
贷银行存款５