本公司为开票方，原本应开十万，但老板说给对方开高三千元，一共开了103000开，已收到十万的款项，还有三千无法收回，对方也不给打钱，已做收入与应收款，请问这应收的三千元我要如何做平？出什么科目？汇算清缴时要调增吗？

阿先 追问

2021-07-22 22:47

坏账不用相关资料证明吗做备份？我这其实是虚开高给对方

艾昵老师 解答

2021-07-22 22:50

您好，那您要说您是虚开吗？有刑事责任的哦

艾昵老师 解答

2021-07-22 22:52

一般坏账是有制度的，根据贵公司的实际情况计提坏账准备。

艾昵老师 解答

2021-07-22 22:53

这种情况，知道是虚开，你们还开，还好金额小，影响不大，金额大了，就～做财务的，要长点心哦，到时候别老板没进你进了

阿先 追问

2021-07-22 23:14

所以现在想问一下，应该怎么做平？出坏账感觉不行

艾昵老师 解答

2021-07-23 00:06

出坏账是最好的，不行你就只能将应收账款转到营业外支出了

阿先 追问

2021-07-23 10:17

转营业外支出，当优惠给客户，这个年度汇算清缴时要不要调增？

艾昵老师 解答

2021-07-23 12:14

您好，不符合调整要求，不需要调整

阿先 追问

2021-07-23 16:48

好的，谢谢！

艾昵老师 解答

2021-07-23 16:48

不客气，希望对您有帮助