收到2021年整年房租发票12000元，没付款怎么做账呢？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:26

没做呢？今天做2月份的账

郭老师 解答

2021-07-22 15:28

你好在几月份做的支付？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:30

3月份支付的

郭老师 解答

2021-07-22 15:32

做二月份的，一月份没有做的话，借管理费用贷其他应付款。这个金额是两个月的。

郭老师 解答

2021-07-22 15:32

三月份付款，借其他应付款贷，银行存款。然后做一个分摊的，借管理费用贷其他应付款。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:34

如果二月份法人代付款怎么做账？

郭老师 解答

2021-07-22 15:34

借预付账款贷其他应付款。然后分摊两个月的借管理费用，贷预付账款。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:37

第一种情况发票金额是12000元，摊销2000元，跟发票不符啊

郭老师 解答

2021-07-22 15:38

你好
安月做
做到12月份他就一致了。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:40

如果是专票跟认证金额不一致啊

郭老师 解答

2021-07-22 15:43

专票的情况下，进项只能一次做借预付账款进项贷，其他应付款做这个。

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:46

不太明白，专票2021年全年租金10500元，税款500 ，3月份付的款，分录怎么做呢？

郭老师 解答

2021-07-22 15:47

如果二月份法人代付款怎么做账？
2021-07-22 15:34

郭老师 解答

2021-07-22 15:47

几月份开的发票是一月份吗？

学堂用户_ph679507 追问

2021-07-22 15:57

2月份，租金时间1-12

郭老师 解答

2021-07-22 15:59

二月份借管理费用（1-2月份租金）
进项（发票税额）
贷其他应付款

郭老师 解答

2021-07-22 15:59

三月份借其他应付款贷银行（一年的）

郭老师 解答

2021-07-22 15:59

然后做一个分摊
借管理费用贷其他应付款
一个月的