老师，你好，建材销售与安装企业，一般纳税人，包工包料干的活，给对方开的专票，既有人工又有材料，开的人工费的专票月末如何结转成本

康 追问

2021-07-19 14:12

没有啊，有的销售带安装，做的是铺地暖的，包工包料干的

郭老师 解答

2021-07-19 14:13

你好，你开的是工程的发票吗？借工程施工贷应付职工薪酬，借主营业务成本贷工程施工做了收入，才做最后一个分录。

康 追问

2021-07-19 14:18

老师 ，我开的是材料和安装费的发票，分开开的，材料是材料，安装费是安装费

郭老师 解答

2021-07-19 14:21

安装费做了收入的吗
没有的借工程施工贷应付职工薪酬