你好，我公司买了一台小轿车又转卖出去，为什么计提折旧还在计提？卖出时怎么做一笔分录不再计提

晓路 追问

2021-07-18 16:07

当月是计提，现在每月系统自动还在计提

江老师 解答

2021-07-18 16:07

那你是不是没有做固定资产清理，需要做固定资产清理。

晓路 追问

2021-07-18 16:16

分录应该怎么做？做了固定资产清理就不会再计提了吗

江老师 解答

2021-07-18 16:18

一、做了固定资产清理就不会计提折旧了。
二、分录直接可以看固定资产章节的内容。
三、固定资产清理的分录是：
1、借：固定资产清理
借：累计折旧
贷：固定资产
2、借：银行存款
贷：固定资产清理
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
3、借：营业外支出
贷：固定资产清理
或者是：
借：固定资产清理
贷：营业外收入

晓路 追问

2021-07-18 16:27

老师，麻烦您帮忙看下我的分录吗

晓路 追问

2021-07-18 16:27

老师，麻烦您帮忙看下我的分录做对了吗

晓路 追问

2021-07-18 16:27

去年的，我今年做账，计提是还是会计提这笔

晓路 追问

2021-07-18 16:29

买回来3万，卖出7千。麻烦您看下分录的数字做对了吗

江老师 解答

2021-07-18 16:30

一、去年的业务，今年做账务处理。按理论上讲上述应是用“以前年度损益调整”科目进行账务处理。
二、对于实际工作中，去年的业务，就当今年的处理的业务处理了。就是上述你写的分录了。

晓路 追问

2021-07-18 16:33

我知道，我回头看去年的账的，我去年做的那些分录是对吗

晓路 追问

2021-07-18 16:34

为何今年计提折旧还是会有自动计提这辆车的折旧

晓路 追问

2021-07-18 16:35

不是清理了吗？折旧上为何还在计提折旧。系统不是自动生成的吗，还需要手动去删除吗？清理不是应该没有这次折旧了吗

江老师 解答

2021-07-18 16:36

那些分录是正确的分录。因为你没有做此固定资产的清理，在折旧期未满，系统认为属于正常使用，在正常使用的情况下，就会计提折旧。

晓路 追问

2021-07-18 16:50

去年11月份已做了固定资产清理了，刚给你发的图片上的分录，是去年做的。系统为什么还在计提

晓路 追问

2021-07-18 16:52

今年的折旧应该怎么做

江老师 解答

2021-07-18 16:59

那是因为你没有在固定资产管理系统中做固定资产的清理。

晓路 追问

2021-07-18 17:03

就是固定资产卡片吗

江老师 解答

2021-07-18 17:07

是，就是固定资产卡片。