老师，上个月我们销售一批一商品。分录如下 借：应收帐款 11700 贷：主营业务收入 10000 应交税费－销项 1700 借：主营业务成本 7500 贷：库存商品 7500 这个月发现货有问题，退回来的货款9000元，其它的货都用掉了，公司又补了11700元的货，其他的2700元算公司的，销项票已经抵扣了，请问要如何做分录呢了

老师，上个月我们销售一批一商品。分录如下借：应收帐款 11700 贷：主营业务收入 10000 应交税费－销项 1700借：主营业务成本 7500 贷：库存商品 7500这个月发现货有问题，退回来的货款9000元，其它的货都用掉了，公司又补了11700元的货，其他的2700元算公司的，销项票已经抵扣了，请问要如何做分录呢了

答： 退货9000开具红字发票冲销，损失的2700可以做营业外支出

老师，销售退货，未全部退回，未退回的货物做销售费用吗，销售费用的二级怎么设置呢

答： 销售退货未全部退回时，应该根据具体情况来确定是否需要收取销售费用。通常情况下，如果是由于客户本身造成的损失，可以收取销售费用；而如果是由于公司方面原因造成的损失，则不需要收取销售费用。对于销售费用的二级设置，可以根据实际情况，结合企业的经营理念和财务状况，来决定销售费用的细节设置。例如，一家以低价竞争的电子商务公司，可能要求收取更低的销售费用。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师 销售一批货物给甲公司1万元，且已经开票收款了，但是下个月甲公司要不了那么多退回了2000元，是用个人卡退回的，我这边账上要怎么处理啊？

答： 需要，开负数冲2000的发票哈