请您帮我看看这样做对不对

老师，请帮我看看暂估和转回这样做对不对？

答： 暂估入账 情况一：一般纳税人，原材料已到，发票未到，暂估不含税价 账务处理：借：原材料 10000；贷：应付账款 - 暂估应付账款 10000。这种处理正确，暂估原材料入账价值，不包含增值税进项税额。 情况二：小规模纳税人，库存商品已到，发票未到，暂估含税价 账务处理：借：库存商品 5000；贷：应付账款 - 暂估应付账款 5000。这也是正确的，小规模纳税人不能抵扣进项税额，暂估金额为含税价。 暂估转回 次月月初冲回暂估 账务处理：借：应付账款 - 暂估应付账款 10000；贷：原材料 10000。这是正确的做法，用红字冲销法将上月暂估入账的分录冲回，以便收到发票后按实际金额入账。 收到发票，按实际金额入账 情况一：一般纳税人，发票金额与暂估金额一致 账务处理：借：原材料 10000，应交税费 - 应交增值税（进项税额）1300；贷：应付账款 11300。处理正确，按发票金额确认原材料入账价值，并确认进项税额。 情况二：一般纳税人，发票金额与暂估金额不一致 账务处理：假设暂估 10000 元，发票金额 12000 元。借：原材料 12000，应交税费 - 应交增值税（进项税额）1560；贷：应付账款 13560。同时，借：应付账款 - 暂估应付账款 10000；贷：原材料 10000。该处理正确，先冲回暂估，再按发票实际金额入账

老师，帮我看一下这样做对不对？

答： 同学你好 第二步不需要转出。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，帮我看看这样些分录对不？

答： 你好，票到后可以直接把其他应付款暂估数转入其他应付款 借：其他应付款-暂估 贷：其他应付款