送心意

朴老师

职称会计师

2021-07-15 12:09

同学你好
借银行
贷资本公积

贾小西 追问

2021-07-15 12:20

有利息收入时:
借:银行存款
贷:利息收入
利息收入转增资本公积时:
借:利息收入(红字)
贷:资本公积
这样对吗

朴老师 解答

2021-07-15 12:33

不对
最后这个分录不平
2个贷方了

贾小西 追问

2021-07-15 14:49

正确的在收入转增资本公积的时候应该是贷:利息收入(红字)贷:资本公积,对吗老师

朴老师 解答

2021-07-15 14:54

对的
这样做分录是可以的

贾小西 追问

2021-07-15 15:15

好的,谢谢老师,这样的话我也就正常结账了,但是利润表本月数利息净收入为负数,怎么办

朴老师 解答

2021-07-15 15:25

你这个不是和贷利息收入冲减了吗

贾小西 追问

2021-07-15 16:39

是冲减了但是报表生成后显示的本月数为负数

朴老师 解答

2021-07-15 16:50

这个除非你负数金额大于正数的
不然不会是负数

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相关问题讨论
同学你好 借银行 贷资本公积
2021-07-15 12:09:55
你好,你单位对这个投资是这样做分录 借;长期股权投资 10万 ,贷银行存款 10万
2019-09-05 16:26:42
您好 实收资本不变,这20万,是应该计入资本公积 如果实收资本改变 借:银行存款 贷:实收资本 占股比例 贷:资本公积 超过占股比例的出资额
2020-03-06 09:13:59
借资本公积8000 贷实收资本8000
2015-12-07 14:57:03
实收资本是增加的。。。。。
2015-11-01 06:56:51
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