公司要注销了，往来款会影响注销吗，需要提前做一下处理吗。怎么处理，比如预付款，其他应收，应付，预收，其他应付

梨子 追问

2021-07-15 11:27

应付做啥

maize老师 解答

2021-07-15 11:36

不需要付款做借应付账款，贷营业外收入，不好 意思写掉了 就是做相反，对应科目就营业外收入或者是支出冲

梨子 追问

2021-07-15 11:43

其他应收其他应付做一个合在一起，看余额就行了吧。如果是其他应收做营业外支出，其他应付做收入。是吗？这些看起来只影响所得税了，不影响增值税

maize老师 解答

2021-07-15 11:50

你好这个是分开的这个 不是相同明细话， 是的，不影响 要是没有发生增值税应税行为话，不是销售货物 提供服务产生话，

梨子 追问

2021-07-15 11:59

那可能你写的我没看懂，其他应收咋处理

maize老师 解答

2021-07-15 12:06

借营业外支出，贷其他应收款，你之前挂啥现在就转相反，对应科目就营业外收入或者是营业外支出冲，要是说你们收款，这个提供服务，和提供货物给对方，没有做收入收款话，那这个需要做借应收 /预收/其他应收款，贷主营业务收入 应交增值税，这样，你看你挂那个是不是贷方，还是借方？

梨子 追问

2021-07-15 12:40

实际上没有收入的，不知道以前的人为啥做了预收款，那我直接确认收入吗？要开票的吧，但是不是收入

maize老师 解答

2021-07-15 12:46

这个需要去查下，看是不是销售或者提供服务了，没有话，直接做借预收 贷营业外收入