送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-07-14 11:18

你好,用今年的成本费用来做就可以,不需要用以前年度损益调整。

蒙蒙 追问

2021-07-14 11:20

那之前做错的话更正就做以前年度损益调整了吧?

郭老师 解答

2021-07-14 11:23

你好,需要看一下,你们之前所得税是怎么做的。

郭老师 解答

2021-07-14 11:23

如果不影响企业所得税的话,你用以前年度损益调整调整,如果影响了的话,用直接用去年的成本费用。

蒙蒙 追问

2021-07-14 14:00

这两年公司是亏损的,没有交企业所得税

蒙蒙 追问

2021-07-14 14:00

是管理费用

郭老师 解答

2021-07-14 14:02

比如你借管理费用贷其他应付款,这个分录做错了多抵扣了
但是你去年汇算清缴的时候,这个管理费用并没有调整,还是用管理费用抵扣了

是不是你们多抵扣了这个管理费用的金额。

蒙蒙 追问

2021-07-14 14:11

所以还是要调整对

郭老师 解答

2021-07-14 14:12

直接用管理费用调整,不用利润分配。

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你好,跨年了涉及损益调整就需要通过这个科目,而与报告报出之日是没有关系的
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