老师您好，公司是小规模做健康指导的，现在店铺关了给别的公司的店铺做康复指导，开具的发票都是健康指导咨询费，但是开具了一张劳务费发票，是不是就不能做主营业务收入了，做其他业务收入二级科目是什么呢

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 10:28

那二级科目为什么呢

紫藤老师 解答

2021-07-14 10:29

做其他业务收入-劳务费

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 10:33

增值税申报怎么填呢

紫藤老师 解答

2021-07-14 10:34

你好，就在销售服务的那里

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 10:38

老师我还是不清楚在哪里

紫藤老师 解答

2021-07-14 10:39

增值税就在主表，1%那里的

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 10:46

老师，这个B38主税表没有1%

紫藤老师 解答

2021-07-14 10:49

试点纳税人纳税申报时，应将《农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）》中“当期允许抵扣农产品增值税进项税额”合计数填入《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第6栏的“税额”栏，不填写第6栏“份数”和“金额”数据。

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:04

老师不好意思我是第一次申报这种表，没有您说的农产品抵扣，在增值税减免里面有个小规模减按1%，是这个吗？那本期发生额怎么填

紫藤老师 解答

2021-07-14 11:05

增值税减免里面有个小规模减按1%，，本期发生额就是发票金额

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:05

但是有一张发票当时开错了开的3%的税率

紫藤老师 解答

2021-07-14 11:06

那么你需要重新开具的

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:08

那重新开的话还是按照以前开的发票金额来填吗

紫藤老师 解答

2021-07-14 11:09

按照以前开的发票金额来填

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:10

嗯嗯，好的谢谢老师，但是这个表不知道怎么填

紫藤老师 解答

2021-07-14 11:11

这个表我没有填过，可能误导你哦，影响工作，建议你咨询有经验的老师，谢谢理解

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:11

好的谢谢

复杂的铅笔 追问

2021-07-14 11:12

那我这个月开红字重新开发票，那下个季度申报的时候怎么处理呢

紫藤老师 解答

2021-07-14 11:13

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦