公司房租和物业费当月付款未开发票，次月开发票，请问老师账怎么做，房租从什么时候开始摊销，麻烦老师把会计分录写下，谢谢。

微信用户 追问

2021-07-13 16:37

我是合在一起转到对方公司公户，但对方公司开了两张收据，房租的费用周期为：2021.5.15—2021.11.14

郭老师 解答

2021-07-13 16:39

你好，从五月份就应该分摊借预付账款贷银行存款，然后按月分摊借管理费用贷预付账款。

微信用户 追问

2021-07-13 16:52

老师，是从真实发生的时候开始摊，还是收到票时摊

郭老师 解答

2021-07-13 17:15

租赁爱期开始摊销的

微信用户 追问

2021-07-13 17:37

下月收到票时怎么做

郭老师 解答

2021-07-13 17:39

借预付账款借管理费用负数
借管理费用贷预付账款。

微信用户 追问

2021-07-13 21:51

老师，你的意思是收到票时把之前的待摊费用红冲掉，再做用蓝字做一张这个月与已红冲过合在一起的凭证对吗

郭老师 解答

2021-07-13 21:54

对的是的，是这么做的。

微信用户 追问

2021-07-13 22:01

老师，有的老师讲没到票时用其他应收款这个科目，分录为借：其他应收款—房东 贷：银行存款。到底哪个科目正确呢

郭老师 解答

2021-07-13 22:39

你好
都可以的
那个也对

微信用户 追问

2021-07-14 06:53

老师，摊销时，贷方也是用其他应收款这个科目吗？我在百度里看了一下，全部都是预付账款哦，我现在糊涂了

郭老师 解答

2021-07-14 07:19

借其他应收款
摊销贷其他应收款
借是预付账款贷也是

微信用户 追问

2021-07-14 07:24

老师的意思做一张分录借：预付账款—待摊费用（全部的房租）贷：其他应收款—房东（全部的房租），把往来做平对吗

郭老师 解答

2021-07-14 07:26

借预付贷银行
分摊借管理费用贷预付


要么借其他应收款贷银分摊借管理费用贷其他应收款






两个做法的意思

微信用户 追问

2021-07-14 07:46

老师，您的意思是从无票到有票，要不用其他应收账要不用预付账款，不要换来换去的，对吗

郭老师 解答

2021-07-14 07:47

是的
是这么理解的

微信用户 追问

2021-07-14 07:48

好的，明白了，谢谢老师的用心指导

郭老师 解答

2021-07-14 08:18

不用客气工作愉快