老师，我如果计提上月工资的话，结转到本月的话余额是负数

xijunkokhjhk 追问

2021-07-13 15:50

不是少计提的.就是本月月底计提本月的工资.结转到下个月就是这样

郭老师 解答

2021-07-13 15:54

你好，结转的分录，你写一下。

xijunkokhjhk 追问

2021-07-13 16:02

借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
借：管理费用-公积金
贷：应付职工薪酬-公积金

郭老师 解答

2021-07-13 16:04

月末应该结转损益，借本年利润贷管理费用。