20年12月暂估20万。21年4月收到票，但只收到18万。分录该怎么调整？

一剑隔世 追问

2021-07-13 08:37

好的老师，但我想问的是账务上怎么处理？

一剑隔世 追问

2021-07-13 08:37

借成本 贷。其他应付款-法人

郭老师 解答

2021-07-13 08:38

你之前的分录是怎么做的？还有你汇算清交按哪个来抵扣的？你没有给我回复。

一剑隔世 追问

2021-07-13 08:42

20年分录：借主营业务成本一暂估20万 贷：其他应付款-法人

5月汇算清缴按照18万，调增了未到票的2万。

21年收到票的时候该怎么做账？

郭老师 解答

2021-07-13 08:44

借其他应付款贷，利润分配未分配利润2万。