请问老师，小规模纳税人确认收入时的会计分录是什么？不需要做销项税额是吧？

l-my 追问

2021-07-10 16:57

就是不需要设计三级科目是吧

l-my 追问

2021-07-10 16:57

涉及三级科目

l-my 追问

2021-07-10 16:58

请问这样的话选哪个？

庄老师 解答

2021-07-10 17:00

小规模不需要设计三级科目

庄老师 解答

2021-07-10 17:01

这个设计时不用设三级明细，

l-my 追问

2021-07-10 17:02

但是我的帐套是存在的，那我可不可以直接用作销项税额处理

庄老师 解答

2021-07-10 17:07

你好，那只好这样的，直接选三级销项税额

l-my 追问

2021-07-10 17:55

好的，谢谢

庄老师 解答

2021-07-10 17:57

你好，祝你周末快乐

l-my 追问

2021-07-10 17:59

请问老师，缴纳代开发票的税款怎样做分录？

庄老师 解答

2021-07-10 18:00

你好，借其他应收款--税费，贷银行存款

l-my 追问

2021-07-10 18:02

为什么其他应收呀！是咱们付出去的

l-my 追问

2021-07-10 18:03

不是这样吗

l-my 追问

2021-07-10 18:04

这是我们企业付的，收不回来呀？

l-my 追问

2021-07-10 18:14

还是这样呀？

l-my 追问

2021-07-10 18:14

麻烦尽快回复下

庄老师 解答

2021-07-10 18:52

你好，是你们支付，是专用发票可以抵扣

庄老师 解答

2021-07-10 18:53

但是是你们的购买的，为什么要由你们代开发票

l-my 追问

2021-07-10 19:03

我们找税务局代开的，是客户要专票，我们是小规模得需要税务局代开专票，所以要交税。

l-my 追问

2021-07-10 19:04

客户买的我们商品，需要专票，所以享受不了免税，得交税。

l-my 追问

2021-07-10 19:05

现在是已经由公户把税扣了，这笔分录怎样做？

l-my 追问

2021-07-10 19:10

麻烦回复快一点好吗？

庄老师 解答

2021-07-10 20:24

你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费一应交增值税

庄老师 解答

2021-07-10 20:25

税款已经在公户扣，借应交税费一应交增值税，贷银行存款

l-my 追问

2021-07-11 09:24

三级科目写啥。我的软件上有三级科目，应交税费，应交增值税 的三级科目

庄老师 解答

2021-07-11 10:36

你好，小规模不用设三级明细的，