老师，现在我们老板要送一辆车出去，这个手续怎么样做才能让它合法合规？

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 15:54

不是，建筑装修

郭老师 解答

2021-07-09 15:57

你好，这个是你的固定资产嘛，然后你们要赠送出去。

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:00

买回来再赠送出去。

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:00

我想问的是这一整套流程应该怎么去走，才能让它合法合规？是从公户里面出钱去买的。

郭老师 解答

2021-07-09 16:04

你们单位做固定资产，然后再赠送出去，过户给对方。

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:06

这个过户的过程中还会产生别的什么费用吗？比如说还要不要缴纳什么税呀？

郭老师 解答

2021-07-09 16:08

你们需要交增值税附加税印花税所得税，根据利润的。就跟你们销售出去是一样的，是同销售。

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:08

还有就是如果说赠送的话，那当初就是买回来的时侯花的那个成本在做企业所得税的时候能不能扣除？赠送的话和那个捐赠是一样的吗？这个是不是每年还有一个一定的比例，超过那个比例了就不能扣了？

郭老师 解答

2021-07-09 16:09

你们买来做的是固定资产，已按月折旧，可以抵扣所得税。

郭老师 解答

2021-07-09 16:10

赠送出去和捐赠是一样的，你们是通过公益性捐赠的吗？

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:10

老师，我们赠送出去的话肯定是没有利润的呀，这块能详细的讲一下吗？我不是很明白。

风趣的钢笔 追问

2021-07-09 16:11

这个有什么区分吗？是不是公益性的我现在还不能确定呢，老师能具体的讲一下其中的区别吗？

郭老师 解答

2021-07-09 16:12

借固定资产进项贷银行存款，然后按月折旧借管理费用贷累计折旧。

郭老师 解答

2021-07-09 16:13

张凤，出去的时候借固定资产清理累计折旧贷固定资产，借销售费用贷固定资产清理应交税费应交增值税销项，然后把固定资产清理余额结转到营业外收支，这个能看懂吗？

风趣的钢笔 追问

2021-07-10 09:44

这个可以，能看懂

郭老师 解答

2021-07-10 10:11

上面就是账务处理的