老师，你好。我是建筑劳务公，承包了一个项目，现在有部分资金是入到农民工专户的，需要总包直接发放工资给工人，但我们已经开了发票，请问这部分如何做账？用什么凭证入账？

Lisa（阿青） 追问

2021-07-09 10:23

这部分是收不回的。直接发放到农民工手上的。

Lisa（阿青） 追问

2021-07-09 10:25

这部分是农民工专户里的款项。拿不回的。

玲老师 解答

2021-07-09 10:37

你好
 这个工资是工发的，顶工程款了 

Lisa（阿青） 追问

2021-07-09 10:45

那这样就一直挂账，平不了账了？

玲老师 解答

2021-07-09 10:58

你好
前面确认收入时不是有挂收应收账吗 这一借一货就平了

Lisa（阿青） 追问

2021-07-09 10:59

那要用什么凭证去冲账？这样直接冲不会有问题吗？

玲老师 解答

2021-07-09 11:06

借 应收
贷收入
应交税费
双方抵扣往来的说明为附件