老师，公司想开沙石料的票出去，但是没有沙石料的库存，怎么办？

铥铥 追问

2021-07-09 08:20

那如果公司进来一些沙石料，对方给公司开普票，我们往出去开的能开专票吗

maize老师 解答

2021-07-09 08:24

你好这个是可以的，可以

铥铥 追问

2021-07-09 08:25

那是不是它进来沙石料的数量要大于或者等于开出去票的数量呢？价格没什么限制是吧

maize老师 解答

2021-07-09 08:28

你好，是的，价格需要符合市场价格

铥铥 追问

2021-07-09 08:31

那如果个人去税局代开发票呢，都要缴纳什么税，几个点呢

maize老师 解答

2021-07-09 08:44

（一）增值税：
   增值税：增值税 ＝ 收入/（1+1%） ×1%
   
   （二）城建税 ＝增值税×（1％或5％或7％）
   （在市区的，税率为7%；在县城、镇的，税率为5%；所在地不在市区、县城或镇的，税率为1%。2019年1月1日起减半征收。）
   月销售 额不超过10万不需要交教育费附加和地方教育费附加（三）教育费附加 ＝增值税×3% （2019年1月1日起减半征收。）
   （四）地方教育附加 ＝增值税×2% （2019年1月1日起减半征收。）
  印花税=合同*万分之三/2 个税看你们税局，一般是不含税销售额乘以比例，比例一般是不超过5% ，有地区还需要代扣资源税也需要看你们税局那边，

铥铥 追问

2021-07-09 11:27

老师那我进来的沙石料跟出去的沙石料价格不一样，那我结转主营业务成本的时候应该按哪个数据呢？具体应该怎么做账

maize老师 解答

2021-07-09 11:36

借主营业务成本，贷库存商品，根据你采购单价乘以销售数量结转成本

铥铥 追问

2021-07-09 11:54

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2021-07-09 11:56

好的我先回复别的学员了