老师好 我们医院购买的口罩和陪护服要入库，能不能作为耗材 借 库存商品一耗材 贷 银行存款

素雅 追问

2020-04-26 17:35

老师好  我们医院给职工做的健康体检费应进到哪个科目

meizi老师 解答

2020-04-26 17:39

你好 计入福利费里面去核算

素雅 追问

2020-04-26 18:05

老师 是管理费用一福利费吗？

meizi老师 解答

2020-04-26 18:05

你好 嗯是的  记得走应付职工薪酬科目过渡下

素雅 追问

2020-04-26 18:14

老师    计提时  借 管理费用一福利费
             贷  应付职工薪酬一应付福利费
支付时   借  应付职工薪酬一应付福利费     货    银行存款      是这样吗？

meizi老师 解答

2020-04-26 18:15

额是的   是这样做分录的

素雅 追问

2020-04-26 18:28

老师  如果做到一张凭证上
借 管理费用
借  应付职工薪酬
贷 应付职工薪酬
贷  银行存款     这样也可行是吧，哪种做法比较好？

meizi老师 解答

2020-04-26 18:29

你好  可以的 直接一起做就行了。   你要做明细科目  计入福利费

素雅 追问

2020-04-26 18:48

老师好   我们医院新建个职工食堂，主要是为职工提供工作餐，（1）那食堂购买的菜肉米面油水果调料等 我做的是
借  管理费用一食材
贷   银行存款    这个要通过应付职工薪酬吗？
（2）当饭做熟给职工打饭时，职工用的是餐卡（工资里餐费补助的部分打到卡里了）这又该怎样做分录呢？麻烦老师指

meizi老师 解答

2020-04-26 18:51

1. 购进计入原材料   领用计入福利费   要走这个过应付职工薪酬科目 2. 这个餐费到时你们每月都会统计实际发生的金额不

素雅 追问

2020-04-26 18:58

老师   1.你说的进原材料是管理费用一原材料吗？
           2.是要统计每月实际发生金额的

meizi老师 解答

2020-04-26 18:59

你好 1.  借原材料 贷银行存款 。 领用 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬贷原材料    2.   那你到时统计后 单位部分计入福利费

素雅 追问

2020-04-26 19:15

老师好   1.我做的管理费用一食材是2019年的账，那我2020年还能调整吗？2.你说计入福利费分录不知怎

meizi老师 解答

2020-04-26 19:35

需要调整的！，你记入福利费不会做分录吗

素雅 追问

2020-04-26 19:55

乐老师谢谢你给我解答这么多，但这个也是最后一个了，若问其他老师还得说原由，辛苦老师了，我想 与工资有关的分录是 计提工资时借  管理费用1000贷应付职工薪酬一应付职工工资600
贷应付职工薪酬一应付福利费（餐卡）400
发放工资时  借应付职工薪酬一应付职工工资 600 借 应付职工薪酬一应付福利费（餐卡）400  贷 银行存款 1000这个里面的餐卡部分是不是你说的需要统计的数，这走的是应付职工薪酬一应付福利费对吗？不应再走管理费用一福利费了吧，老师是不是这样，因为给单位做账，怕搞错了，辛苦老师

meizi老师 解答

2020-04-26 20:01

你好 1. 是的  餐卡部分就是统计出来 单位需要承担的金额。 这样你要计入费用里面去核算  ；2. 是的   明细科目 你可以设置   只要你一级科目走对的 。二级科目你根据实际情况来设置即可