酒店，预收对方住宿款390000元，这个月一次性把发票开了，我是不是就得在这个月做进收入啊。

我是小领 追问

2021-07-08 14:50

可本来是预收款，他们是修地铁的常住单位，就住了几间房，每月按权责发生制收入也就27000，这是收了未来好几个月的，因为开发票了就一次性做进收入吗？

紫藤老师 解答

2021-07-08 14:51

开发票了就一次性做进收入

我是小领 追问

2021-07-08 14:53

谢谢您老师

紫藤老师 解答

2021-07-08 14:56

不客气，如果对解答满意可以五星好评哦 

我是小领 追问

2021-07-08 15:02

老师，再请教个问题
我酒店满房了，有客人来我们就送到A酒店居住了，可给客人的发票是我们开具的，A酒店又给我单位开了发票，都是专票，我收到发票能不能直接冲减收入啊？

紫藤老师 解答

2021-07-08 15:04

收到发票能直接冲减收入

我是小领 追问

2021-07-08 15:27

前天我也就这个问题请教咱会计学堂老师了，老师说不能冲收入，要做成成本，我不理解呢，由于提问次数超了也没问清楚，今天再次请教老师。

紫藤老师 解答

2021-07-08 15:31

好的，继续加加油哈

我是小领 追问

2021-07-08 15:32

为什么要做进成本呀

紫藤老师 解答

2021-07-08 15:33

比如你取得钱，计入收入，比如主营业务收入，那么对应的支出就是主营业务成本

我是小领 追问

2021-07-08 15:55

收到的是专票，那就  借  主营业务成本   借  应交税费进项税额
贷银行存款
这个成本有二级科目吗，写啥？客房？
我一般水电费啥的都做成费用了，只有厨房的做成成本了，那我这个做进费用可以吗？分录对吗？