员工离职，所以发工资的时候把当月帮他缴纳的社保扣减出来，对应怎么做冲这笔扣减出来的社保费用呢？不然其他应收款就不平了

努力型咸鱼 追问

2021-07-08 14:53

计提单位部分是：借：销售费用-社会保险费，贷： 应付职工薪酬-社会保险费。
发放的时候：
借：应付职工薪酬-工资
贷：其他应收款-社会保险费 （此处加上扣减部分）
其他应收款-住房公积金
应交税费-应交个人所得税
银行存款

bamboo老师 解答

2021-07-08 17:31

员工离职，所以发工资的时候把当月帮他缴纳的社保扣减出来，
您发放工资的时候不是已经扣减了么？

努力型咸鱼 追问

2021-07-08 17:37

扣减了呀，就是扣减了才会不平

bamboo老师 解答

2021-07-08 17:46

扣减后不需要缴纳了？

努力型咸鱼 追问

2021-07-08 18:04

缴纳了离职，因为没超过15天所以他自己承担社保，所以要从他工资扣减回来

bamboo老师 解答

2021-07-08 18:06

贷： 应付职工薪酬-社会保险费。
现在是这个科目有余额么 就是单位计提部分