第一季度的企业所得税和财务报表填写都有出错，现在第二季度了，要怎么处理

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2021-07-08 14:09

你好这个可以先更正申报，辅助申报下面更正申报，

清风追问

2021-07-08 14:13

在税务局里面那个位置

maize老师解答

2021-07-08 14:20

登录电子税务局，首页点击“我要办税”---选择“税费申报及缴纳”。

2、在“申报辅助功能”模块中，选择“申报错误更正”。

（也可通过搜索栏输入“申报错误更正”找到该模块哦~）

3、选择“申报日期”，“查询”已申报信息。

4、选择需要修改的报表。

5、点击“校验”系统自动进行表间校验，“校验”通过后，点击“申报”。

更正财务报表
1、在“申报辅助功能”模块中，选择“申报错误更正（财务报表）”。

2、选择“受理日期”，“查询”已申报信息。

3、选择需要修改的报表。

4、点击“校验”系统自动进行表间校验，“校验”通过后，点击“申报”。

作废报表
1、登录电子税务局，首页点击“我要办税”---选择“税费申报及缴纳”。

2、在“申报辅助功能”模块中，选择“申报作废”。
（也可通过搜索栏输入“申报作废”找到该模块哦~）

注意事项1、目前电子税务局仅支持“本期已申报未扣款”类型的报表更正。2、个人所得税、企业所得税季报（月报）只可在申报期限前更正当期已申报信息，逾期将不可操作。3、已更正的申报表可以再次进行更正操作。